การทำธุรกิจในปี 2025 ต้องเผชิญกับการเปลี่ยนแปลงทางภาษีอีกครั้ง ไม่ว่าจะเป็นเรื่องกฎหมายใหม่ หรือแนวทางการตรวจสอบที่เข้มข้นขึ้นจากกรมสรรพากร

ฉะนั้น การวางแผนบัญชีภาษีอย่างรอบคอบจึงมีส่วนช่วยเพิ่มความมั่นคงให้กับกิจการ

สำหรับปัจจัยสำคัญที่เจ้าของกิจการควรศึกษา และลงมือปฏิบัติ มีดังนี้

1. ศึกษาข้อมูลด้านภาษีในปี 2025
เจ้าของกิจการจำเป็นต้องศึกษาหาความรู้ในทุกปีเกี่ยวกับกฎหมายใหม่ โดยเฉพาะบริษัทที่มีการลงทุนข้ามประเทศหรือมีแหล่งรายได้หลายทาง เพื่อให้สามารถวางแผนล่วงหน้าได้อย่างเหมาะสม เช่น ภาษีขั้นต่ำสากล (Global Minimum Tax), การเก็บภาษีรายได้จากต่างประเทศ, หรือการขึ้นภาษี VAT

2. มีมาตรการจัดระบบบัญชีอย่างถูกต้องเหมาะสม
การจัดระบบภาษี คือ การวางโครงสร้าง ด้วยการจัดเก็บ และบันทึกรายละเอียด รวมถึงทำรายงานข้อมูล
ทางการเงินของกิจการอย่างรอบคอบ และถูกต้องตามหลักการบัญชีมาตรฐานสากล

3. การวางแผนภาษีอย่างถูกกฎหมาย 
ด้วยการบริหารจัดการรายได้ ค่าใช้จ่าย ทรัพย์สิน หรือโครงสร้างธุรกิจของบริษัท เพื่อใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่กฎหมายอนุญาตเพื่อลดภาระภาษีที่ต้องจ่ายโดยไม่ขัดต่อกฎหมาย

4. การบริหารภาษีซื้อ–ภาษีขาย และระบบ VAT ให้มีประสิทธิภาพ คือ การจัดการเรื่องภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ให้ถูกต้องครบถ้วนทั้งฝ่ายรายรับ(ภาษีขาย) และรายจ่าย (ภาษีซื้อ) ต้องมีเอกสารชัดเจน บริษัทจะสามารถใช้สิทธิขอคืนภาษี หรือชำระภาษีส่วนต่างได้อย่างถูกต้องและลดความเสี่ยงจากการถูกตรวจสอบโดยกรมสรรพากร

5. ตรวจสอบสิทธิประโยชน์ทางภาษี ปี 2025 ได้แก่ 
มาตรการส่งเสริมการลงทุน (BOI), ค่าใช้จ่ายด้านวิจัยและพัฒนา (R&D) รวมถึงการบริจาคเพื่อสาธารณะ
สิ่งเหล่านี้คือโอกาสที่รัฐให้กับกิจการเพื่อหักลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม หรือได้รับยกเว้นภาษีเป็นระยะเวลาหนึ่ง 

6. หาที่ปรึกษา หรือผู้ชำนาญการเข้าช่วย

การเลือกที่ปรึกษาหรือบริษัททำบัญชีที่เหมาะสมคือตัวช่วยให้กิจการดำเนินไปได้ด้วยดี ซึ่ง สำนักงานบัญชี ซีดับเบิลยูเอส ที่ดำเนินการโดยกลุ่มนักบัญชีและผู้สอบบัญชีมืออาชีพ มีประสบการณ์ในการทำบัญชีและตรวจสอบบัญชีมากว่า 15 ปี ให้ คำแนะนำ ว่า

-    เลือกที่ปรึกษาที่มีความพร้อมให้บริการธุรกิจได้ทั้งรายเล็กและรายใหญ่
-    ให้คำแนะนำในการจัดทำเอกสารทางบัญชีอย่างถูกต้องกับผู้ประกอบการ
-    มีบริการด้านบัญชี ภาษี และบริการเกี่ยวเนื่องหลากหลาย
-    ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต CPA เน้นถึงคุณภาพ และตรงต่อเวลา
-    มีโปรแกรมบัญชีทำงานได้ทั้งแบบออฟไลน์และออนไลน์

สำหรับท่านใดที่ต้องการคำแนะนำเพิ่มเติม สอบถามได้ที่ 

บริษัท ซีดับเบิลยูเอส แอคเคาท์ติ้ง จำกัด
ที่อยู่ : 819/16 หมู่ 12
ถนนบัวนครินทร์ ตำบลบางแก้ว
อำเภอบางพลี จังหวัดสมุทรปราการ 10540 
โทรศัพท์ : 08-1414-4388, 08-1809-6636
Line ID : @cwsaccounting
อีเมล : wiselyadvisoryth@gmail.com, cwsofficeacc@gmail.com
เว็บไซต์ : https://cws-accounting.yellowpages.co.th, www.บัญชีสมุทรปราการ.com, cws-accounting.com
เวลาทำการ : จันทร์ - เสาร์ 8.00 - 17.00 น.